年間収支表の作り方｜収入・毎月の支出・特別費・貯金を1枚にまとめる

年間収支表は、予定と実際を並べる表

「年間収支表」には、2つの使い方があります。年の初めに1年分の収入と支出を見積もる「予定の表」と、毎月の家計簿の合計を書き写して1年を振り返る「実際の表」です。

どちらも、行と列の形は同じです。紙なら各月の欄を上下に分け、上に予定、下に実際を書けば1枚で両方に使えます。表計算なら、同じ形の表を「予定」と「実際」の2枚作って並べます。

予定だけでは、見積もりが外れたかどうか分かりません。実際だけでは、足りない月が来るまで気づけません。並べておくと、ずれた月がすぐに見つかり、残りの月の予定を早めに直せます。

表に並べる5つの行

列は1月から12月と、1年の合計です。行は次の5つだけにします。細かい費目は毎月の家計簿に任せ、年間収支表には合計だけを書き写します。

• 収入：給料・ボーナス・手当・年金などを、手取りで、口座に入る月に書く
• 毎月の支出：家賃・通信などの固定費と、食費・日用品などの生活費の合計
• 特別費：税金・年払いの契約・帰省など、年に数回だけ出る支払い
• 貯金：貯金の口座へ移した額（支出とは分けて書く）
• 残り：収入から、毎月の支出・特別費・貯金を引いた額

行を増やしたくなっても、毎月の支出を固定費と生活費の2行に分けるところまでにします。行が多いと、毎月書き写す手間が増えて続きません。分け方は項目の決め方にまとめています。

貯金は、支出と別の行にする

貯金を毎月の支出に入れると、貯金を増やした月ほど支出が多く見えます。貯金は使ったお金ではなく、口座から口座へ移したお金なので、支出とは分けて書きます。

積立の投資に回している額も、同じく貯金の行に書くと生活費と混ざりません。貯金の行の1年の合計が、その年に貯めた額になります。

特別費は、月ごとの表から書き写す

特別費の行には、何月にいくら出るかを書きます。この一覧を思い出して作ると年払いの契約などが抜けやすいので、先に明細から拾って月ごとの表を作ると確かです。

年間収支表には、その表の月ごとの合計を書き写すだけです。内訳は月ごとの表に残しておけば、年間収支表の特別費は1行で済みます。

入る月と出る月は、ずれている

1年を横に並べると、お金の入る月と出る月が同じではないことが見えます。給料は毎月入りますが、ボーナスは年に1〜2回で、特別費は年に何度かに分かれて出ます。

図は、入る月と出る月の例です。ボーナスの月や額は勤め先によって違うので、給与明細や勤め先の決まりで確かめてください。

手当と年金は、偶数月にまとめて入る

児童手当は、2月・4月・6月・8月・10月・12月の偶数月に、前の月までの2か月分がまとめて振り込まれます。年金も、法律で偶数月に前の月までの分を支払うと決まっています。

どちらも1か月分ずつ毎月の欄に書くと、口座の残高と合わなくなります。年間収支表には、実際に振り込まれる偶数月に2か月分を書きます。

手取りは、6月と10月ごろに変わることがある

給料から天引きされる住民税は、6月から翌年5月までの12回に分けて引かれます。額は前の年の所得で決まるので、6月の給料から手取りが変わることがあります。

厚生年金の保険料のもとになる額は、毎年9月分から見直されます。保険料は前の月の分を給料から引ける決まりなので、10月の給料から手取りが変わることがあります。

予定の表の給料は、1年同じ額のままにせず、変わった月から書き直します。給与明細が届いたら、住民税と保険料の欄を先月と比べると、変わったかどうかが分かります。

年間収支表を作る手順

用意するのは、給与明細か口座の入金の記録、カードと口座の明細、特別費の月ごとの表です。家計簿をつけていなくても、明細があれば作れます。紙でも表計算でも同じ手順です。

ステップ1表の枠を作り、始まりの月を決める5分

横に12か月と合計の列、縦に5つの行を作ります。1月始まりにすると税金や年末の行事が1年の中に収まり、4月始まりにすると子どもの学年と区切りがそろいます。

1か月の区切りは、毎月の家計簿と同じにします。1日始まりか給料日始まりかが家計簿と違うと、書き写すたびに月がずれます。

ステップ2収入を、入る月に書く10分

給料は手取りの額を、毎月の欄に書きます。ボーナスは入る月に、手当や年金は偶数月に書きます。手取りが変わる6月や10月は、分かった時点で書き直します。

共働きなら、収入の行を2人分に分けておくと、どちらかの収入が変わったときに直しやすくなります。副業や臨時の収入は、見込みが立たなければ予定には書かず、入ったときに実際の欄へ書きます。

ステップ3毎月の支出を書く10分

家賃や通信費のように毎月同じ額の固定費は、12か月分をまとめて書けます。電気やガスは季節で額が変わるので、去年の同じ月の請求額を書くと、夏と冬の波が表に出ます。

食費や日用品のような生活費は、家計簿や明細の直近3か月の平均を書きます。記録が無ければ、1か月分だけでも明細から拾って合計すれば目安になります。

ステップ4特別費を、月ごとの表から書き写す5分

特別費の月ごとの表から、月ごとの合計を書き写します。まだ表が無ければ、税金の通知や去年の明細から、分かるものだけ先に書いて構いません。

家電の故障のように、いつ来るか分からない支払いは月の欄に書けません。予備の行として別に額を決めておき、使った月に実際の欄へ書きます。

ステップ5貯金の額を書く5分

毎月先取りで移す額と、ボーナスの月に移す額を書きます。旅行や車の買い替えのように目的があるなら、いつまでにいくら要るかから毎月の額を出します。

ステップ6残りと、その累計を出す10分

各月の収入から、毎月の支出・特別費・貯金を引いて、残りを出します。続けて、1月からの残りを順に足していった「累計」の行を作ります。

見るのは、1年の合計よりも累計です。1年で黒字でも、ボーナスの前に特別費が続くと、途中の月で累計がマイナスになります。その月は、手元に置いてあるお金から出すことになります。

図は、手取りの給料が月28万円、ボーナスが6月と12月に40万円ずつ、児童手当が偶数月に2万円入る家の例です。毎月の支出は25万円、貯金は毎月3万円とボーナスの月に20万円です。

特別費は、特別費の記事の例から車検を除いた8か所を、そのまま書き写しています。1年の合計は、収入428万円、毎月の支出300万円、特別費27万500円、貯金76万円です。

残りは1年で24万9,500円の黒字です。それでも累計は1月から5月までマイナスが続き、5月には9万8,500円足りなくなります。この例では、1月の時点で約10万円を手元に置いておけば、1年を通して足りなくなりません。

累計のいちばん深いマイナスが、年の初めに手元に置いておきたい額の目安です。置いておけないときは、特別費を毎月少しずつ取り分けるか、ボーナスの前の月の貯金を減らして、ボーナスの月に多めに移します。

毎月、実際の額を書き足す

月が終わったら、家計簿の合計から、収入・毎月の支出・特別費・貯金の4つを実際の欄に書き写します。書き写すのは4つの数字だけなので、5分ほどで終わります。

実際の欄の下には、ふだん使う口座と財布の月末の残高を書く行を足しておきます。先月末の残高に、今月の実際の残りを足した額が今月末の残高と大きく違うなら、どこかで書き漏らしています。

ずれの原因で多いのは、カード払いの月です。家計簿を使った日でつけていると、口座から引き落とされる月とずれるので、使った日と引き落とし日の見方を先にそろえておきます。

貯金の口座の残高は、ふだんの口座とは別に月末に書き写します。どちらも、1円単位で合わせる必要はありません。

予定と違ったら、残りの月を直す

実際の額が予定と大きく違った行は、その後の月の予定を書き直します。見積もりが外れるのは当たり前なので、最初の1年は、予定を直しながら使うものと考えて構いません。

支出の中身は月1回の見直しで見て、年間収支表では累計が足りるかだけを見ます。役割を分けておくと、どちらも短い時間で済みます。

年末に1年を振り返る

12月の実際を書き終えたら、行ごとに1年の合計と、12で割った月の平均を出します。そのうえで、次の4つを見て、予定と実際の差が大きかった行と月に印を付けます。

• 収入：ボーナスや手当の額が、予定とどれだけ違ったか
• 毎月の支出：月の平均と、多かった月（夏・冬・年末など）
• 特別費：予定に無かった支払いと、予定したのに無かった支払い（取り分けの余りは翌年へ持ち越す）
• 貯金：1年で貯金の口座に移した額の合計

振り返った数字は、そのまま来年の予定に使えます。生活費は今年の月の平均を、光熱費は今年の同じ月の額を書きます。特別費は1年に1回作り直すときに、契約の増減を直してから書き写します。

ふだん使う口座と財布の12月末の残高から、1月の初めの残高を引いた額は、残りの行の1年の合計とほぼ同じになります。大きく違えば、実際の欄に書き写していない月や額があります。

年間収支表を毎年残しておくと、去年と今年を同じ形で比べられます。細かい家計簿を何年分も見返さなくても、1年1枚で家計の変わり方を追えます。

よくある質問